3、执行、交割及流程管理（Execution Delivery ＆ Process Management）失误。是指在商业银行的业务操作过程中，业务及管理人员由于交易数据输入错误，简洁的管理失误，不完备的法律文件，未经批准访问客户账户，合作伙伴的不当操作、以及经济纠纷等所产生的交易失败、过程管理出错、合作失败等状况，最终导致商业银行经济损失的行为。在国内，这是产生商业银行操作风险的第三大原因，根据2003年媒体报道操作风险事件的统计，这一原因所引起的操作风险案件占全部案件的比例为9.86，产生经济损失75.09万元，占全部损失金额的0.025%；在国外，这是产生操作风险的主要原因，根据2003年巴塞尔银行委员会的调查结果，共发生操作风险案件16578起，占全部操作风险案件的35.07%，产生操作风险金额229260万欧元，占全部操作风险损失金额的29.41%。可见，这是我国商业银行操作风险的一个潜在原因，也应加强重视。
4、客户、产品及商业行为（Client Products ＆ Business Practices）失误或低效。是指由于商业银行的业务及管理人员，因违约、滥用客户的秘密信息、进行错误的交易、参与洗钱以及销售未授权的金融产品等，从而产生无法满足某一顾客的特定需要、产品失效或失误、商业行为出错等现象，给银行或用户造成巨大的经济损失。根据2003年的统计资料，国内因客户、产品及商业行为产生的操作风险，案件数量占比为7.04%，损失金额占比为1.29%；国外案件数量占比为7.17%，损失金额占比为31.14%。因此，树立客户至上的观念，规范金融产品以及商业行为，是控制操作风险产生的一条重要渠道。
5、雇佣合同以及工作状况带来的风险事件（Employ Practices ＆ Workspace Safety）。在商业银行运行中，因商业银行不履行合同，就会产生职员要求赔偿的事件；商业银行不能为职员创建良好的工作环境，就可能会违反职员的健康安全规定，也可能或产生职员要求赔偿；商业银行在执行合同和提供良好工作条件方面的不足，也可能会引起职员的消极怠工、降低责任心、甚至会发生罢工。这一方面会增加商业银行的风险指出，另一方面会引发更严重的操作风险案件。在国内，这一原因引发的操作风险案件不多，经济损失也很小，不是产生操作风险的主要原因。在国外，据2003年巴塞尔银行委员会的调查结果，这一原因产生操作风险案件的占比为8.52%，产生经济损失的占比为6.72%，是引发操作风险的一个重要原因。
6、意外事件产生有形资产损失（Damage to Physical Assets）。主要是指由于恐怖事件、地震、火灾、洪灾等不可抗拒的力量产生的商业银行实体资产的损失。这种损失一般是由非人为性原因造成的，当不可抗拒的意外事件发生时，如果管理有效会减少所发生的风险，管理失效会增加所产生的风险。在国内这部分原因所产生的操作风险不大，不是操作风险的主要原因；在国外确实产生操作风险的一个重要原因，据2003年巴塞尔银行委员会的调查结果，这一原因产生操作风险案件的占比为1.4%，产生经济损失的占比却为24.29%。因此，我国也应重视这一原因，以最大限度地降低操作风险。
7、经营中断和系统出错（Business Disruption ＆ System Failure）。这种原因主要包括商业银行
计算机及
网络系统的硬件、软件产生故障、发生
问题，通讯系统故障以及设备老化或出现问题发生业务中断，从而发生直接的
经济损失和由此产生其他的操作风险损失。在国内这是产生操作风险的一个原因，但不是主要原因，发生操作风险的案件占比在5%以内，经济损失占比不到1%；国外的案件占比不到2%，但经济损失占比超过2%，这说明这类原因是预防操作风险值得注意的一个潜在原因，应引起充分的重视。
商业银行产生操作风险的原因是多方面的，以上主要
分析了其中的一些主要原因。除此之外，如非事件类型信息失真、决策者素质低下，内部控制失效等都会引发操作风险的产生。操作风险的控制是一项长期的任务，商业银行的管理者只要从以上几个主要方面入手防范操作风险，就一定会收到一定的效果。
三、防范商业银行操作风险的主要对策
商业银行操作风险控制是一项长期的任务，需要相关人员的共同努力。针对商业银行的实际情况，借鉴国外的先进经验，对银行的操作风险控制应采取以下主要对策：
1、加强防范操作风险的环境建设。环境建设是组织文化的主要组成部分，操作风险控制环境的营造应从组织文化建设开始，使商业银行的风险控制人员提高控制意识，统一控制观念，使组织之间的控制活动协调一致，控制人员的责、权、利关系明确，形成有效的自发控制机制。只有这样，才能从源头上减少或消灭商业银行操作风险。
2、建立健全操作风险的评估机制。进行风险评估主要是分析和辨认实现预定目标发生风险的可能性，辨识和分析风险的过程是一种持续且反复进行的过程，也是一个有效控制操作风险的关键步骤。要完善商业银行操作风险的评估机制，就要从分析内部和外部两部分
影响因素入手，针对商业银行的特点构建有效的操作风险评估机制。
3、利用审计监督手段控制操作风险。国内外商业银行管理的实践证明，内部审计是减少或避免商业银行操作风险的重要手段。通过实施内部审计，便会不断揭露商业银行业务上的不足以及管理制度上的缺陷，从而完善商业银行的内部控制制度，达到降低操作风险的目的。
4、提高业务及管理人员素质。市场经济的
发展对商业银行的业务及管理人员提出了优化要求，
目前国外商业银行职员中本
科学历以上人员的比例已经超过80%，而我国商业银行的这一比例与国外相比还相差甚远。另外，由于商业银行计算机及网络系统的普遍使用对防止计算机犯罪和网络风险提出了更高的技术要求和人员要求。因此，提高业务及管理人员素质是降低商业银行操作风险的一个重要途径。
转贴于 酷文网-论文下载中心 http://www.coolwen.net
共3页: 上一页 [1] 2 [3] 下一页
网摘收藏:
当前位置:
载入中...
-> 在百度中搜索：
-> 在Google中搜索：