由财政压力引起的制度变迁

由于计划体制国家和公民之间的“社会契约”，国家有义务保证公民的就业权利（至少是国有企业工人的就业权利），因此充分就业就成为社会主义国家为实现义理性最大化追求的第一个目标。这个充分就业目标是靠用行政命令，压低并限制工资水平来实现的。但做为对此的补偿，国家会给予工人较高的福利待遇。同时，由于计划体制国家在建国时基本上都是落后国家，为了赶超发达国家，它们不惜选择重工业优先的战略和粗放型经济增长方式，以追求较高的增长率。为此，微观经营单位必须严格置于国家控制之下，生产的目标是为了完成国家下达的指令性计划。社会主义国家追求这两种目标的必然结果就是计划体制的确立。就其运作方式来看，计划体制的实质是财政主导型的。

亨廷顿意味深长地写到，“改革者必须具备比革命者更高超的政治技巧”，一个改革家“比起革命者来，他要把更多的注意力放在变革的路径、手段和时机上”。参见亨廷顿（1968）。不过，我们更倾向于认为，国家在改革过程中的重大决策，至少是在改革初期的决策，更多情况下并非深谋远虑，而是权宜之计。

中国建国之后曾有过三次重大经济政策调整，分别发生在60年代初、70年代末和90年代初。每一次重大的改革，均是在出现财政危机之后发生的。60年代初国民经济极度困难，但当时并未发生改革。由于当时人们普遍认为这次国民经济困难属于自然灾害和经验不足带来的政策失误，社会主义国家的义理性基本保持不变。政策调整在很大程度上是暂时性的。不过这次暂时性的政策调整对之后的1978年改革有很大影响。在1978年，积极改革的省区绝大多数都曾在60年代受灾严重。1978年改革的最初措施大多也都是沿用60年代的经验。（凯恩，1988；） 十年“文革”给中国带来重大而深刻的社会危机。其中至关重要的是国家领导集团面临继承危机和领导能力危机。华的“洋跃进”带来建国之后最严重的财政危机，这导致了华路线的失败。吸取华的教训，邓的改革主要以退出和放权为主。

在经历了最初的经济跃进之后，传统体制的弊端日益暴露：（1）经济增长过份依赖于国家直接投资的不断注入，而且在粗放型经济增长方式下资金使用效率低下，，最终必然会遇到要素报酬边际递减的困境：为了维持原有的增长率，所需追加注入的资金量将成倍上涨。（2）传统体制造成的产业结构扭曲、缺乏竞争和劳动激励不足，抑制了经济增长速度，引起国家收的基础相对萎缩。（3）错误地执行人口政策使人口增长过猛，人口压力进一步加重财政负担。

参考文献：

奥尔森，1982，《国家兴衰探源》，商务印书馆1993年中译本。 
贝尔，1978，《资本主义文化矛盾》，三联书店1989年中译本。 
贝特兰，1971，《纳粹德国经济史》，商务印书馆1990年中译本。 
陈云，《陈云文选》。 
樊纲，1996，《渐进改革的政治经济学分析》，上海远东出版社。 
亨廷顿，1968，《变化社会中的政治秩序》，三联书店1989年中译本。 
黄仁宇，1990，《资本主义与二十一世纪》，台湾联经出版社。 
金德尔伯格，1985，《西欧金融史》，中国金融出版社1991年中译本。 
凯恩，1988，《中国的大饥荒》，中国社会科学出版社1993年中译本. 
保罗·肯尼迪，1988 ，《大国的兴衰》，中国经济出版社1989年中译本。 
利普塞特，1960，《政治人》，商务印书馆，1993年中译本。 
林毅夫等，1994，《中国的奇迹：发展战略与经济改革》，上海三联书店及上海人民出版社。 
盛洪，1994，《中国的过渡经济学》，上海三联书店及上海人民出版社。 
孙广振和张宇燕，1997，“利益集团与‘贾谊定理’：一个初步的分析框架”，《经济研究》，第6期。 
[元]脱脱等，《宋史》，中华书局1977年版，第127－130卷，第327、336、339卷。 
王绍光和胡鞍钢，1993，《中国国家能力报告》，辽宁人民出版社。 
希克斯，1969，《经济史理论》，商务印书馆1987年中译本。 
叶坦，1996，《大变法》，三联书店。 
张宇燕和何帆，1996，“国有企业的性质”，《管理世界》第5、6期。 
周其仁，1994，“中国农村改革：国家和所有权关系的变化”，《中国社会科学季刊》第3卷总第8期。 
Braun, Rudolf, 1975, “Taxation, Sociopolitical Structure, and State-Building: Great Britain and Brandenburg-Prussia”, in The Formation of National States in Western Europe, ed. by Charles Tilly, Princeton University Press. 
Brenan, Geoffery and Buchanan, J.M., The Power to Tax, Cambridge University Press. 
Buchanan J.M., and Tullock, G., 1962, The Calculus of Consent, The University of Michigan Press. 
Clague, Christopher, (ed.), 1992, The Emeregence of Market Economy in Central and East Europe. Blackwell Publishers. 
Downs, Anthong, 1957, An Economic Theory of Democracy, Haper and Row Publishers. 
Granick, D., 1987, Job Rights in the Soviet Union, Cambridge University Press. 
Keynes, 1919, 
Krueger, A.O., 1992, "Institutions for the New Private Sector",in The Emeregence of Market Economy in Central and East Europe,Blackwell Publisher, Cambridge, MA. 
Lewis W. Arthur and Martin, A. M., 1956, “Patterns of Public Revenue and Expenditure”, The Manchester School of Economic and Social Studies, Vol.24. 转贴于 酷文网-论文下载中心 http://www.coolwen.net