论国有银行治理结构的有效性

    （二）建立有效的、市场化的、公开透明的监督、评估机制

    在当前的体制约束条件下，建立有效的、市场化的、公开透明的监督、评估机制是能够提高国有银行治理结构有效性的一个重要的现实途径。通过建立适合银行体系的监督、考核和评估机制，促使管理层和员工在工作中尽心尽职，从而在尊重员工利益的基础上使银行得到长远发展、国家作为所有者得到更多?quot;剩余收入"。

    （三）积极在国有银行体系内引入市场竞争，形成竞争的市场环境，增大市场竞争对国有银行的约束

    总体上说，市场竞争主要是三个方面：经营活动中的竞争；资本市场对国有银行的评价（如果是上市银行的话）；经理人员市场的竞争。为此，首先要放松金融管制，以放松利率管制、完善金融市场为主线，促进银行体系的经营竞争。同时，对于银行经理层和员工也必须引入市场约束，在经营不善时增大调整的力度。对于上市的银行来说，特别要强调规范公司的信息披露制度，增加公司经营状况的透明度，使市场投资者充分发挥对国有银行经营状况的评价作用。

    （四）建立完善的、清晰的、市场化的激励机制

    这主要包括：在公开公平考核的基础是上，更多地将收入水平与业绩挂钩；根据不同岗位为银行创造的价值（"岗位价值"）确定不同岗位的收入水平；改革福利制度，推进隐性福利的货币化；等等。

    （五）抑制"廉价投票权"，缩小剩余索取权和剩余控制权的错位

    银行高级经营管理人员在事实上拥有对国有银行资源的投票权、支配权和决策权，他们是否会积极运用本身的经营管理才能?quot;企业家精神"）为银行创造利润，在很大程度上影响到银行或者银行分支机构的经营管理状况。因此，必须以适当的形式（如相对较高水平的、与业绩挂钩的奖金；认股权，等等），给予这些高级经营管理人员以一定的剩余索取权。同时，加大对经营结果的监控和考察和评估，促使这些拥有事实上的投票权的人员对投票后果承担一定的责任（如风险金等方式），抑制"廉价投票权"的广泛存在对银行经营效率的侵蚀。

    （六）引导和调节内部人控制现象

    从世界范围看， "内部人控制"问题转轨经济中国有企业在公司化过程中的内生现象。对于这个现象应当有正确的看法。尽管国有银行的内部人控制存在许多弊端，但是内部人更为了解实际经营状况，并有一定的激励机制运用自身的人力资源为银行创造利润；如果简单地恢复到依靠银行的一些行政主管部门作为外部人采取不规范行政控制来进行管制，则必然会在事实上降低银行运行的效率。因此，在完善银行的治理结构时，必须要从提高运行效率为出发点，注意设计一种合理的制度安排，探索适应本国国情的内部人和外部人互相制衡、互相支撑的机制，这应当说是中国特色的治理结构的一个值得探索的重要领域之一。

    （七）客观看待国有银行上市对改善治理结构的效果

    应当承认，国有银行的上市能够在一定程度上改善银行的治理结构，为进一步提高治理结构的有效性奠定制度框架，但是，上市后的国有银行能否真正建立有效的治理结构，还取决于控股的国有产权的主体虚置问题、以及由此引发的内部人控制问题、激励机制的建立和健全的问题、政府干预问题、经理层的选择和监控等方面的问题的解决。

    主要参考文献：
    周小川，1999，《转轨经济中的经济分析与经济政策》，中国经济出版社。
    梁能主编，2000，《公司治理结构：中国的实践和美国的经验》，中国人民大学出版社2000年5月版。
    青木昌彦、钱颖一，1995 ，《转轨经济中的公司治理改革》，中国经济出版社
    巴曙松，《经济全球化与中国金融运行》，中国金融出版社2000年版。
    曹凤岐主编：1998，《中国证券市场发展、规范与国际化》，中国金融出版社。
    林伟：1999，《我国上市公司法人治理结构存在的问题及对策》，载《证券市场导报》1999年第9期。
    Adolf A. Berle and Gardiner Means. 1932. The Modern Corporation and Private Property. Transaction Publishers (reprinted 1991).
    The Conference Board's Global Corporate Governance Research Center, 1998. "Patterns of Institutional Investment and Control in the United States," Institutional Investment Report Vol.2， No. 1, June.
    OECD, 1998. "Shareholder value and the market in corporate control in OECD countries," Financial Market Trends Vol. 69: 15-37.
    Shleifer, Andrei and Robert Vishny, 1997. "A Survey of Corporate Governance, " Journal of Finance 52, 737-783. 相关性：毕业论文,免费毕业论文,大学毕业论文,毕业论文模板